発達障害の子が使えるお金の制度一覧｜手当・医療費・療育費・税の負担を減らす

療育に通いはじめてから、月末に通帳を見るのが少し重くなった。手帳を受け取ったとき、税金のことまで教えてくれる人はいなかった。同じ教室の保護者が「特児」の話をしていたけれど、うちが対象なのかどうかも分からない——。発達障害や知的障害のある子の家庭が使えるお金は、大きく3つに分けられます。もらえるお金（手当）、安くなるお金（医療費と療育費）、戻ってくるお金（税金）です。そして、その入り口のほとんどは住んでいる市区町村の窓口です。この記事では、それぞれの制度が誰を対象にしていて、どこに申請するのかを一覧にしました。まず全体の地図をつかんで、気になったものだけ詳しい記事に進んでください。

使えるお金は「もらえる・安くなる・戻ってくる」の3つで整理できる

制度名を先に覚える必要はありません。お金がどう動くかで3つに分けると、自分の家に関係のあるものだけを拾えます。

区分	制度	誰が対象か	どこに申請するか
もらえる	特別児童扶養手当	20歳未満で精神または身体に障害のある子を家庭で育てている父母等	住所地の市区町村
もらえる	障害児福祉手当	20歳未満で重い障害があり、日常生活で常時の介護が必要な在宅の子	住所地の市区町村
安くなる	こどもの医療費助成	自治体が決めた年齢までの子ども	市区町村
安くなる	自立支援医療（精神通院医療）	通院での精神医療を続けて受ける必要がある人	市区町村の窓口（決定は都道府県・指定都市）
安くなる	自立支援医療（育成医療）	18歳未満で、手術などにより身体の障害の改善が見込まれる子	市区町村の窓口
安くなる	小児慢性特定疾病の医療費助成	対象の病気で治療が続いている18歳未満の子	都道府県・指定都市・中核市・児童相談所設置市
安くなる	障害児通所支援の利用者負担（受給者証）	児童発達支援や放課後等デイサービスを使う子	市区町村
安くなる	手帳による運賃・受信料などの割引	手帳を持っている本人と、その家族	各事業者・市区町村
戻ってくる	障害者控除（所得税・住民税）	手帳の交付を受けている子を扶養している人	勤務先の年末調整、または確定申告
将来に備える	心身障害者扶養共済制度	障害のある人を扶養している保護者	都道府県・指定都市

金額と条件は2026年時点のものです。こどもの医療費助成のように市区町村が独自に決めている制度は、対象年齢も自己負担の有無も住んでいる場所で変わります。ここに書いた内容は「窓口で何を聞けばいいか」の当たりをつけるために使い、最終的な条件はお住まいの自治体で確認してください。

もらえるお金：手当は2つ。対象と金額が違う

現金が振り込まれる手当は、特別児童扶養手当と障害児福祉手当の2つです。どちらも20歳未満が対象で、申請先は住所地の市区町村です。

特別児童扶養手当は、精神または身体に障害のある20歳未満の子を家庭で育てている父母などに支給されます。厚生労働省が示している2026年4月からの月額は、1級が58,450円、2級が38,930円です。原則として毎年4月・8月・12月に、それぞれの前月分までがまとめて振り込まれます。受給資格者本人だけでなく、配偶者や生計を同じくする扶養義務者の前年の所得も見られます。

障害児福祉手当は、重い障害があって日常生活で常時の介護が必要な、在宅の20歳未満の人に支給されます。2026年4月からの月額は16,560円で、2月・5月・8月・11月に振り込まれます。こちらは施設に入所している場合は対象になりません。

判定の材料になるのは、窓口に出した書類です。どのくらいの状態で何級になるのかは特別児童扶養手当がもらえる基準に、主治医に診断書を頼みづらいときの進め方は診断書を書いてもらえないときにまとめています。受給が決まったあとは毎年8月の所得状況届を出し続けることで支給が続きます。

安くなるお金①：医療費は制度が重なる。どれが有利かで選ぶ

医療費の助成は3種類あり、対象が重なることがあります。まず自分の市区町村のこども医療費助成でどこまで無料になるかを確かめてから、足りない部分を他の制度で埋める順番が分かりやすいです。

こどもの医療費助成は、市区町村が独自に運営している制度です。こども家庭庁の調査では、2025年4月1日時点で、すべての都道府県と市区町村がこどもに係る医療費の助成を実施していました。市区町村では、通院・入院ともに18歳の年度末までを対象にするところが最も多くなっています。年齢の区切りも自己負担の有無も自治体ごとに違うので、ここだけは自分の市区町村のページを見るしかありません。

自立支援医療は、決まった医療を続けて受けるときの自己負担を軽くする国の制度です。通院での精神医療を続けて必要とする人が使う「精神通院医療」と、18歳未満で手術などにより身体の障害の改善が見込まれる子が使う「育成医療」があります。所得に応じて、ひと月に払う自己負担の上限額が決まる仕組みです。窓口となるのは市区町村です。

小児慢性特定疾病の医療費助成は、長く治療が続く特定の病気が対象です。小児慢性特定疾病情報センターは、18歳未満の児童等が対象で、18歳になった時点で対象になっていて引き続き治療が必要と認められる場合は20歳未満まで続けられると案内しています。申請先は都道府県・指定都市・中核市・児童相談所設置市です。

どれを使うか迷ったら、窓口で「うちの市のこども医療費助成で通院はいくらまで無料になりますか」「そのうえで自立支援医療を申請する意味はありますか」と続けて聞いてみてください。この2つを並べて聞くと、自分の家ではどちらを先に動かせばいいかの見当がつきます。

安くなるお金②：療育・通所にはひと月の上限がある

児童発達支援や放課後等デイサービスの利用者負担は、使った回数に応じて無限に増える仕組みではありません。世帯の状況に応じて、ひと月に払う上限額が決まっています。

世帯の状況	ひと月の負担上限額（通所）
生活保護を受けている世帯	0円
市町村民税が非課税の世帯	0円
市町村民税課税世帯のうち所得割28万円未満	4,600円
それ以外の世帯	37,200円

入所施設を使う場合は、所得割28万円未満の区分が9,300円になります。上限に達したあとは、その月にどれだけ通っても利用者負担は増えません。週の回数を増やすかどうかを考えるとき、この点は判断材料になります。

さらに就学前は、この負担そのものがかかりません。こども家庭庁は、2019年10月から、満3歳になって最初の4月1日からの3年間、児童発達支援などの利用者負担を無償にしていて、新たな手続きは必要ないと案内しています。幼稚園・保育所などと児童発達支援などを両方使う場合も、どちらも無償化の対象です。ただし食費のように実費で払っているものは、これまでどおり支払いが続きます。

通所を使うための受給者証は、療育手帳とは別の仕組みです。違いは受給者証と療育手帳の違いに、申請から手元に届くまでの流れは受給者証の申請の流れにまとめています。

戻ってくるお金：障害者控除は15歳以下の子でも使える

税は、申告して初めて戻ってくるお金です。手当のような審査はなく、要件に当てはまれば必ず所得から差し引けます。

国税庁が示す障害者控除の額は、障害者で27万円、特別障害者で40万円、同居している特別障害者なら75万円です。療育手帳の交付を受けている子は障害者控除の対象で、重度と判定されていれば特別障害者にあたります。精神障害者保健福祉手帳の場合は1級が特別障害者です。

見落とされやすいのが年齢との関係です。扶養控除は15歳以下の子には使えませんが、国税庁は、障害者控除については扶養控除の適用がない16歳未満の扶養親族がいる場合にも適用されると明記しています。小学生でも幼児でも、手帳があれば障害者控除は使えます。

手続きは、会社員なら年末調整で出す扶養控除等申告書に書くだけです。書き忘れた年があっても、あとから確定申告で申告し直せます。書き方や、住民税での扱いは障害児の扶養控除と障害者控除で詳しく扱っています。

手帳で安くなるものと、20歳から先のお金

手帳を持っていると、運賃や公共料金でも負担が下がります。内容は自治体や事業者ごとに違い、等級によっても変わります。

静岡市の案内では、JR・バス・電車の運賃は手帳の等級によって割引率や介護者の扱いが変わり、有料道路の割引は身体障害者手帳1種と療育手帳Aの人が対象で、本人か介護者が運転する場合に使えます。NHKの放送受信料は、手帳を持つ人がいる世帯で世帯全員が市民税非課税なら全額免除、重度の手帳を持つ人が世帯主かつ契約者なら半額免除と説明されています。厚生労働省も、手帳を持つ人が自治体や事業者の独自サービスを受けられることがあると示しています。住んでいる市区町村の「障害者福祉のしおり」に一覧が載っていることが多いので、一度もらっておくと便利です。

手帳を取るかどうか自体を迷っている場合は療育手帳を取るデメリットを、知的障害をともなわない子の選択肢としては子どもの精神障害者保健福祉手帳を読んでみてください。

将来のことも、ここで少しだけ触れておきます。特別児童扶養手当も障害児福祉手当も、対象は20歳未満です。20歳から先は別の仕組みに変わり、親が亡くなった後に備える公的な仕組みもあるので、次の見出しで表にして比べます。

親が亡くなった後に備えるお金の制度を比べる

子どもを寝かしつけたあと、「自分がいなくなったら、この子の生活費は誰が出すんだろう」と考えて、答えが出ないまま眠る夜。手当の申請は済ませたけれど、その先の話は窓口でも誰も切り出してくれない。親が亡くなった後に子へお金が渡る仕組みと、いま家計を支える仕組みを同じ表に並べました。親なき後に子へ一生渡り続けるのは、この5つのうち心身障害者扶養共済と特定贈与信託の2つです。

制度	対象	掛金や非課税枠	受取	申込先	確認日
心身障害者扶養共済	障害のある子を扶養する保護者。加入年度の4月1日に65歳未満で、健康状態の告知あり	1口 月9,300〜23,300円（加入時の親の年齢で決まる・2口まで）。全額が所得控除	親が亡くなった月の分から、子に1口 月2万円（2口で4万円）を一生。非課税	市区町村の障害福祉担当課（実施は都道府県・指定都市）	2026-11-12（掛金・年金額は2026年4月1日現在）
特定贈与信託	手帳のある子（精神手帳、療育手帳、身体手帳1・2級）。枠は手帳の区分で決まる	個人が信託した財産のうち6,000万円（または3,000万円）まで贈与税が非課税	信託銀行等が生活費・療養費として子に定期に交付。子が亡くなるまで続く	信託銀行等（信託の日までに申告書を税務署へ）	2026-11-12（2026年4月1日現在の法令）
NISA（親名義）	18歳以上の本人名義。2026年は子ども名義は作れない	年間つみたて120万円＋成長240万円、生涯1,800万円まで運用益が非課税。元本保証なし	親がいつでも売却して引き出す。子に自動で渡る仕組みではない	金融機関でNISA口座を開設	2026-11-12
学資保険	民間の保険商品。契約者は親、被保険者は子が一般的	保険料は商品ごと。受取総額が払込総額を下回ることもある	祝金・満期保険金か学資年金。親が亡くなると保険料は一般に免除。満期まで育英年金が付く商品もある	保険会社（代理店）	2026-11-12
障害者控除（所得税・住民税）	手帳のある子を扶養する親（16歳未満でも可）	所得税27万／40万／75万円、住民税26万／30万／53万円（障害者／特別障害者／同居特別障害者）	毎年の所得税・住民税が軽くなる。いまの家計の分で、親なき後の備えではない	勤務先の年末調整、または確定申告	2026-11-12（2026年4月1日現在の法令）

表の金額は2026年11月時点です。扶養共済の対象は、知的障害や身体障害者手帳1〜3級、自閉症などで同程度と認められる子で、年齢は問いません。掛金は加入する年度の4月1日時点の親の年齢で決まり、迷っている間に区分が上がることがあります。年金は非課税で、生活保護を受けていても収入に数えられません。掛金の減免は都道府県・指定都市ごとに違います。東京都は、加入者本人が生活保護を受けているか住民税が非課税（免除）なら、1口目の掛金を半額にしています。

特定贈与信託は、精神障害者保健福祉手帳2・3級や療育手帳の中軽度判定なら3,000万円が枠です。精神手帳1級、療育手帳の重度判定、身体障害者手帳1・2級なら6,000万円です。手帳や判定がない場合に当てはまるかは、信託銀行等で確認してください。まとまった財産を子の生活費として残す仕組みで、申込金額を1,000万円以上とする信託銀行もあります。費用は信託銀行等ごとに違い、運用で増えた分には子の所得税がかかります。

NISAは2027年1月から0〜17歳もつみたて投資枠に限り口座を作れますが、年60万円・上限600万円で原則18歳まで引き出せません。NISA（親名義）と学資保険は親が貯めて取り崩す手段で、子の一生にわたって毎月渡す形ではありません。障害者控除は所得から引く額で、戻ってくる金額ではありません。扶養共済の掛金も全額が小規模企業共済等掛金控除として所得から引けるので、加入した年の年末調整でどちらも申告できます。

まず動くなら、市区町村の障害福祉の窓口で「扶養共済に入りたい」と伝えて申込書類をもらうところからです。掛金と年金の総額の例や万一のときの請求は心身障害者扶養共済の仕組みと申し込み方にまとめています。手帳の区分ごとの枠と信託銀行での手続きは特定贈与信託の使い方（近日公開）で詳しく扱っています。学資保険の告知の考え方は発達障害だと学資保険に入れない？を読んでみてください。

まとめ

• お金の制度は「もらえる（手当）」「安くなる（医療費・療育費・手帳の割引）」「戻ってくる（税）」の3つで整理すると全体が見える
• 手当は特別児童扶養手当と障害児福祉手当の2つ。どちらも20歳未満が対象で、申請先は住所地の市区町村
• 療育・通所の利用者負担にはひと月の上限があり、就学前の3年間は児童発達支援などの利用者負担がかからない
• 障害者控除は、扶養控除が使えない15歳以下の子でも使える。年末調整か確定申告で自分から申告する
• 金額も対象年齢も自治体で変わる。ここで当たりをつけて、窓口では制度名を出して確認する
• 親が亡くなった後に子へ一生渡るのは心身障害者扶養共済と特定贈与信託。扶養共済の掛金は親の年齢で決まるので、迷うなら早めに窓口へ

今夜はここまでで大丈夫です。明日、気持ちに余裕があるときに、上の一覧で「これはうちも当てはまるかも」と思ったものをひとつだけ選んで、市区町村の障害福祉の窓口に電話をかけてみてください。全部を一度に申請する必要はありません。